Mitteilungsvorlage öffentlich - VO/2019/920-001
Grunddaten
- Betreff:
-
Verwaltungsangelegenheiten;Jahresabschluss 2018
- Status:
- öffentlich (Vorlage abgeschlossen)
- Vorlageart:
- Mitteilungsvorlage öffentlich
- Federführend:
- FD 1.4 Finanzen
- Bearbeiter/in:
- Sabine Groeper
- Ansprechpartner/in:
- Groeper, Sabine
Beratungsfolge
| Status | Datum | Gremium | Beschluss | NA |
|---|---|---|---|---|
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●
Geplant
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Hauptausschuss
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Kenntnisnahme
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25.07.2019
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Sachverhalt
1. Begründung der Nichtöffentlichkeit: entfällt
2. Sachverhalt:
Mit der Vorlage VO/2019/920 wurde in der Sitzung des Hauptausschusses am 23.05.2019 über den Jahresabschluss 2018 berichtet. Im Rahmen der Prüfung des Jahresabschlusses 2018 durch das Rechnungsprüfungsamt des Kreises wurde festgestellt, dass der Beschluss des Kreistages vom 17.12.2018 (VO/2018/731) zur Übertragung von Aktien der HanseWerkAG an den Kreis nicht vollständig buchhalterisch umgesetzt wurde.
In Absprache mit dem Rechnungsprüfungsamt wurde der Jahresabschluss 2018 daraufhin korrigiert. Die Korrektur hat zu einem deutlich verbesserten Jahresergebnis 2018 geführt. Nachfolgend sind das ursprüngliche Jahresergebnis 2018 und das korrigierte Ergebnis dargestellt:
Ursprünglich ermitteltes Jahresergebnis 2018
Bezeichnung | Plan 2018 Euro | Ist 2018 Euro (Stand 30.04.2019) | Differenz Euro |
Gesamtbetrag der Erträge | 379.436.200,00 | 397.144.589,71 | +17.708.389,71 |
Gesamtbetrag der Aufwendungen | 371.002.500,00 | 389.510.239,97 | -18.507.739,97 |
übertragene Ansätze aus 2017 | 24.024,88 |
| +24.024,88 |
ergibt einen Jahresüberschuss | +8.409.675,12 | +7.634.349,74 | -775.325,38 |
Der Jahresüberschuss in Höhe von 7.634.349,74 € erhöht das Eigenkapital des Kreises Rendsburg-Eckernförde in der Schlussbilanz zum 31.12.2018.
Korrigiertes Jahresergebnis 2018
Bezeichnung | Plan 2018 Euro | Ist 2018 Euro (Stand 30.06.2019) | Differenz Euro |
Gesamtbetrag der Erträge | 379.436.200,00 | 409.482.789,40 | +30.046.589,40 |
Gesamtbetrag der Aufwendungen | 371.002.500,00 | 389.510.239,97 | -18.507.739,97 |
übertragene Ansätze aus 2017 | 24.024,88 |
| +24.024,88 |
ergibt einen Jahresüberschuss | +8.409.675,12 | +19.972.549,43 | +11.562.874,31 |
Nach dem positiven Ergebnis für das Rechnungsjahr 2017 in Höhe von knapp 12,4 Mio. € ist das Ergebnis für das Jahr 2018 nach der Anpassung des Jahresab-schlusses nun wesentlich positiver ausgefallen als erwartet. In der Planung wurde von einem Jahresüberschuss in Höhe von 8,4 Mio. € ausgegangen, es wurde jedoch ein Jahresüberschuss in Höhe von 19,97 Mio. € erwirtschaftet. Damit erhöht sich das Eigenkapital des Kreises Rendsburg-Eckernförde in der Schlussbilanz zum 31.12.2018 auf nunmehr 71,9 Mio. €.
Finanzielle Auswirkungen
Relevanz für den Klimaschutz: keine Relevanz für Klimaschutz
Finanzielle Auswirkungen: siehe Sachverhalt
