Mitteilungsvorlage öffentlich - VO/2019/920
Grunddaten
- Betreff:
-
Haushaltsangelegenheiten;Jahresabschluss 2018
- Status:
- öffentlich (Vorlage abgeschlossen)
- Vorlageart:
- Mitteilungsvorlage öffentlich
- Federführend:
- FD 1.4 Finanzen
- Bearbeiter/in:
- Sabine Groeper
- Ansprechpartner/in:
- Groeper, Sabine
Beratungsfolge
| Status | Datum | Gremium | Beschluss | NA |
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●
Erledigt
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Hauptausschuss
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Kenntnisnahme
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23.05.2019
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Sachverhalt
1. Begründung der Nichtöffentlichkeit: entfällt
2. Sachverhalt:
Gemäß § 44 Abs. 4 Gemeindehaushaltsverordnung-Doppik ist dem Rechnungsprüfungsamt und der zuständigen Kommunalaufsichtsbehörde bis spätestens 1. Mai eines jeden Jahres der Jahresabschluss und der Lagebericht vorzulegen.
Erstmals seit Einführung der Doppik 2009 ist es der Stabsstelle Finanzen gelungen, den Jahresabschluss 2018 zeitgerecht vor dem 1. Mai 2019 vorzulegen.
Der derzeitige Buchungsstand ergibt folgendes Ergebnis für das Haushaltsjahr 2018:
A) Abschlussergebnis Ergebnishaushalt:
Bezeichnung | Plan 2018 Euro | Ist 2018 Euro | Differenz Euro |
Gesamtbetrag der Erträge | 379.436.200,00 | 397.144.589,71 | +17.708.389,71 |
Gesamtbetrag der Aufwendungen | 371.002.500,00 | 389.510.239,97 | -18.507.739,97 |
übertragene Ansätze aus 2017 | 24.024,88 |
| +24.024,88 |
ergibt einen Jahresüberschuss | +8.409.675,12 | +7.634.349,74 | -775.325,38 |
Der Jahresüberschuss in Höhe von 7.634.349,74 € erhöht das Eigenkapital des Kreises Rendsburg-Eckernförde in der Schlussbilanz zum 31.12.2018.
B) Abschlussergebnis Finanzhaushalt aus Verwaltungstätigkeit:
Bezeichnung | Plan 2018 Euro | Ergebnis 2018 Euro | Differenz Euro |
Gesamtbetrag der Einzahlungen | 367.459.400,00 | 385.520.400,64 | +18.061.000,64 |
Gesamtbetrag der Auszahlungen *) einschl. Übertragungen aus 2017 | 354.893.824,88 | 371.495.707,50 | -16.601.882,62 |
| +12.565.575,12 | +14.024.693,14 | +1.459.118,92 |
C) Abschlussergebnis Finanzhaushalt aus Investitionstätigkeit:
Bezeichnung | Plan 2018 Euro | Ergebnis 2018 Euro | Differenz Euro |
Gesamtbetrag der Einzahlungen | 10.283.500,00 | 6.753.120,71 | -3.530.379,29 |
Gesamtbetrag der Auszahlungen einschl. Übertragungen aus 2017 (5.005.219,58€) | 24.230.219,58 | 27.922.331,92 | -3.692.112,34 |
Saldo | -13.946.719,58 | -21.169.211,21 | -7.222.491,63 |
Kreditaufnahme für Investitionen 2018 | 0,00 | 0,00 |
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Vorgesehene Übertragungen in das Haushaltsjahr 2019 (investive Maßnahmen) |
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8.480.287,88 € |
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Nachdem das Rechnungsjahr 2017 mit einem Jahresüberschuss von knapp 12,4 Mio. € abgeschlossen hat, liegt das Jahresergebnis 2018 mit rd. +7,63 Mio. € knapp unter dem geplanten Jahresüberschuss von 8,40 Mio. €.
Entwicklung der Jahresgesamtergebnisse doppisch | |||||
Bezeichnung | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 | 2014 |
| Euro | Euro | Euro | Euro | Euro |
Jahresüberschuss lt. HHPlan |
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Jahresfehlbetrag (-) lt. HHPlan | +8.409.675 | -373.357 | -5.170.905 | +2.415.271 | +2.861.152 |
Tatsächliches Rechnungsergebnis | +7.634.350 | +12.449.567 | -4.752.860 | +5.826.139 | -1.380.834 |
Differenz HHPlan/RErgebnis (= Abschlussverbesse-rung) | -775.325 | 12.822.924 | 418.045 | 3.410.868 | - 4.241.986 |
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D) Einige wesentliche Teilergebnisse aus dem Ergebnishaushalt:
In der folgenden Tabelle sind beispielhaft einige wesentliche Veränderungen gegenüber der Haushaltsplanung 2018 aufgeführt:
Bezeichnung | Haushalt 2018
Euro | Ergebnis 2018 Euro | Differenz Euro + = besser - = schlechter |
Auflösung von Pensionsrückstellungen | 641.800,00 | 1.853.759,00 | +1.211.959,00 |
Verwaltungsgebühren Bauaufsicht | 970.000,00 | 1.421.459,51 | +451.459,51 |
Zuführung an Pensionsrückstellungen | 999.900,00 | 5.545.845,00 | -4.545.945,00 |
Zuführung an Beihilferückstellungen | 142.300,00 | 624.310,64 | -482.010,64 |
Förderung des ÖPNV Kostenerstattungen (Abrechnung Stadt-verkehr Rendsburg) | 0,00 | 226.832,31 | +226.832,31 |
Förderung des ÖPNV Zuschüsse an private Unternehmen | 7.341.500,00 | 6.754.353,05 | +587.146,95 |
Krankenhausfinanzierung | 4.722.200,00 | 4.149.961,30 | +572.238,70 |
Die Unterlagen zum Jahresabschluss 2018 wurden dem Rechnungsprüfungsamt des Kreises und der zuständigen Kommunalaufsichtsbehörde am 30.04.2019 zugeleitet. Nach Vorlage des Schlussberichtes über die Prüfung des Jahresabschlusses 2018 erfolgt die Sitzung des Unterausschusses Rechnungsprüfung zur Vorbereitung der Beratung im Hauptausschuss und im Kreistag.
Finanzielle Auswirkungen
Finanzielle Auswirkungen: siehe Sachverhalt
